スワップ取引のすべて【第6版】

書籍紹介

デリバティブ実務の基本書、待望の第6版！

・LIBOR公表停止後の新たな金利指標に基づく解説へ大幅改訂。

・さらには関連法令の改正、バーゼルⅢの最終化、時価算定会計基準の導入に関する内容も盛り込み、実務に即応できる1冊に！

主要目次

第１章　スワップの金融技術概論

１　金利の種類、および金利にかかわる基礎概念 

２　スワップ

３　スワップション

４　キャップ／フロア

第２章　デリバティブ商品の概要

１　ローン関連商品

２　資本市場商品

３　その他の商品

第３章　スワップの価格計算とリスク分析

１　スワップの価格計算とリスク分析の基礎

２　価格計算の実際

３　リスク分析の実際

４　オプションの計算

第４章　マルチ・イールド・カーブの世界におけるイールド・カーブの構築と評価調整

１　背　　景

２　イールド・カーブ構築の準備

３　OISを用いたイールド・カーブの構築――無担保コールオーバーナイト金利基準

４　６カ月TIBORイールド・カーブの構築

５　テナー・ベーシス・スプレッドを考慮したイールド・カーブの構築

６　カレンシー・ベーシス・スプレッドを考慮したイールド・カーブの構築

７　信用評価調整とファンディング評価調整

第５章　対顧客デリバティブ取引の実務

１　セールスにあたっての留意点

２　対顧客デリバティブ取引に必要な社内ルールのポイント

３　契約書作成の留意点

第６章　リスク管理と店頭デリバティブ取引規制・バーゼル規制の基礎知識

１　さまざまなリスクの概要

２　リスク管理に対する指針

３　店頭デリバティブ取引への規制強化

４　中央清算機関への取引集中

５　取引情報蓄積機関、電子取引基盤等の利用義務 

６　非清算集中取引への証拠金規制

７　海外の動向

８　バーゼル規制の基礎知識

第７章　デリバティブ取引の会計

１　デリバティブ取引の時価会計の概要

２　時価の算定

３　デリバティブ取引のヘッジ会計

４　デリバティブ取引のディスクロージャー（開示）

５　内部統制システム、会社法、税法の取扱い

著者紹介（執筆当時、50音順）

杉本　浩一（すぎもと　ひろかず）

京都大学経済学部卒業。日本長期信用銀行資金為替部、金融商品開発部、日本生命保険相互会社財務企画部、資金証券部、ニッセイアセットマネジメント株式会社等を経て、現在資産運用のアナリスト・ストラテジスト。

主な著書は『新しい証券先物・オプション市場』『リスク限定型投信のすべて』（いずれも共著、金融財政事情研究会）、『生命保険会社の金融リスク管理戦略』（共著、東洋経済新報社）ほか多数。

福島　良治（ふくしま　りょうじ）

東京大学法学部卒業、博士（経済学）。日本長期信用銀行金融商品開発部、日本興業銀行市場リスク管理部、金融市場営業部、みずほコーポレート銀行市場営業部、みずほ第一フィナンシャルテクノロジー株式会社、専修大学大学院経済学研究科・早稲田大学大学院ファイナンス研究科（経営管理研究科）客員教授等を経て、現在みずほ第一フィナンシャルテクノロジー株式会社エグゼクティブ・アドバイザー、UCカード株式会社監査役、専修大学大学院経済学研究科非常勤講師ほか。

主な著書は『企業価値向上のデリバティブ―リスクヘッジを超えて』『デリバティブ取引の法務〈第５版〉』『図説 金融ビジネスナビ 情報リテラシー向上編』（以上、金融財政事情研究会）、『英雄詩伝―漢詩で読むリーダーの生き方』（日本経済新聞社）ほか多数。

松村　陽一郎（まつむら　よういちろう）

東京大学工学部卒業、東京工業大学大学院理工学研究科博士課程修了、一橋大学大学院国際企業戦略研究科修了、博士（理学）。株式会社明電舎、アイビージェイ・ノムラ・ファイナンシャル・プロダクツ証券会社を経て、現在みずほ第一フィナンシャルテクノロジー株式会社クオンツ技術開発部技術部長。

若林　公子（わかばやし　きみこ）

慶應義塾大学経済学部卒業。日本電気株式会社、モルガン・スタンレー証券会社債券部、日本長期信用銀行金融商品開発部、UBS証券会社ファイナンシャル・マーケット・エデュケーション部を経て、現在Idecs Ltd.代表取締役。

主な著書に『金融市場のための統計学』（金融財政事情研究会）、『実戦ボンドオプション取引』（共訳、金融財政事情研究会）がある。