デリバティブ取引のすべて【第2版】: 激動の規制対応・金利指標改革後に広がるデリバティブビジネスの羅針盤

書籍紹介

デリバティブ取引のすべてを記述した基本書をアップデート

◆LIBOR公表停止に伴って変更された市場慣行を詳細に解説

◆ESG関連デリバティブ、暗号資産デリバティブ、高速計算のために用いられるハード・ソフト両面での新技術など最新の動向を紹介

◆基本的な仕組みからプライシング、トレーディング実務、リスク管理、企業金融への応用、法務・契約、税務・会計、諸規制までを網羅

デリバティブ関連業務に携わる人々、市場参加者、ファイナンス研究者・学生必携の書

主要目次

第１章　デリバティブ市場の概観

１　デリバティブ取引とは

２　デリバティブ取引の沿革

３　デリバティブ市場の現状

第２章　基本スキーム

１　金利デリバティブ

２　通貨デリバティブ

３　コモディティ・デリバティブ

４　クレジット・デリバティブ

５　エクイティ・デリバティブ

６　事業リスクデリバティブ

第３章　デリバティブの価格づけ

１　デリバティブ評価の基本

２　金利関連デリバティブ取引の評価

３　通貨関連デリバティブ取引の評価

４　有担保デリバティブ取引の評価

５　オプション取引の評価

６　エキゾチック・オプションの価格づけ

７　信用評価調整とファンディング評価調整

第４章　リスク管理

１　市場リスク

２　信用リスク

３　その他のリスク

４　トレーディングポジション管理方法

第５章　トレーディングの実務

１　金利デリバティブ

２　通貨デリバティブ

３　XVAマネジメント

第６章　デリバティブと企業活動

１　企業活動とリスクについて

２　本章で利用しているシミュレーションモデルについて

３　金利デリバティブ活用事例

４　通貨デリバティブ活用事例

第７章　契約・法務

１　ISDAマスター

２　CSA契約

３　デジタル化の動き

４　その他のマスター契約

５　デフォルト発生への備え、発生時の対応

第８章　会計・税務

１　デリバティブの一般的な会計処理

２　ヘッジ会計、特例処理

３　複合金融商品の会計処理

４　CVAの会計、税務処理

第９章　諸規制

１　はじめに

２　店頭デリバティブ規制

３　バーゼル自己資本比率規制

４　証拠金規制

第10章　金利指標改革

１　金利指標改革概要

２　LIBORの起源とLIBOR市場の発展

３　LIBOR不正操作事件から2017年７月のアンドリュー・ベイリーFCA長官の講演まで

４　LIBORからリスクフリーレートへの幅広い移行

５　フォールバック条項

６　LIBORの公表停止の検討とシンセティックLIBOR

７　その他の話題

第11章　最近の話題

１　ESG-Relatedデリバティブ

２　暗号資産デリバティブ

３　時価評価の新潮流（CCVA）

４　時価評価・リスク計測に活用される技術動向

５　モデル・リスク管理の高度化

６　リスク管理の要諦

７　デリバティブ税制