よくわかる金融機関の不祥事件対策
定価：2,200円（税込）
編・著者名：日本公認不正検査士協会編甘粕潔・宇佐美豊・杉山 知・土屋隆司著
発行日：2009年06月08日
判型・体裁・ページ数：Ａ５・184ページ
ISBNコード：978-4-322-11406-5
書籍の説明
著者の略歴
- 日本公認不正検査士協会（ACFE JAPAN）
- 2007年設立。公認不正検査士協会（ACFE）が認定する国際資格、公認不正検査士（CFE）試験や不正対策セミナー、教材などをローカライズし、日本におけるACFE普及の役割を担う。ACFEは世界125カ国に約５万人の会員を有し、米国では、FBIや会計検査院、国防総省等の連邦政府機関が不正対策に有用な資格としてCFEを正式に認めている。日本における会員数は約750人（2009年３月現在）。うち約500人がCFE資格保有者である。
書籍紹介及び目次抜粋
- ◆金融庁が公表する「金融検査指摘事例集」や「行政処分事例集」にもあるとおり、金融機関における不祥事件・不正が後を絶たない。
- ◆「そもそも不祥事件とは何を指すのか」「不祥事件はなぜ起こるのか」「不祥事件が起こってしまったらどうすべきか」「不祥事件を防止するにはどうすればよいか」等々の疑問にＱ＆Ａ形式でわかりやすく答える。
- ◆「人はなぜ悪いと知りながら不正行為を犯してしまうのか」という人的リスク管理における古くて新しい課題への有効な対策を講ずるための具体的ヒントが満載。
- ◆金融機関のコンプライアンス態勢・内部管理体制強化にも最適。
- ●主要目次●
- 第1章 不正・不祥事件対策に関する基礎知識
- Ｑ1 不祥事件、不祥事、不正行為／Ｑ2 金融機関における不祥事件／Ｑ3 不正リスク／Ｑ4 コンプライアンス、企業倫理との関連／Ｑ5 最近の不祥事件発生の背景
- 第2章 不正に関する理論・研究
- Ｑ6 不正に関する主な研究／Ｑ7 不正のトライアングル／Ｑ8 アルブレヒトによる研究／Ｑ9 不正実行者が示す行動面の特徴／Ｑ10 不正のトライアングルと偽装事件／Ｑ11 公認不正検査士（CFE）
- 第3章 不祥事件と法令等
- Ｑ12 不祥事件に関する法令／Ｑ13 内部統制／Ｑ14 COSO／Ｑ15 内部統制を強化する意義／Ｑ16 内部統制の限界／Ｑ17 不祥事件と金融検査マニュアル／Ｑ18 不祥事件と行政処分／Ｑ19 法令等遵守違反への対処
- 第4章 金融機関の不正・不祥事件対策の要点
- Ｑ20 不正・不祥事件の影響／Ｑ21 不祥事件の重大性／Ｑ22 不祥事件の原因分析／Ｑ23 現預金着服の手口の把握／Ｑ24 不正リスクへの対応／Ｑ25 未然防止と抑止との違い／Ｑ26 完全な未然防止／Ｑ27 倫理教育／Ｑ28 不正の動機／Ｑ29 不正の機会／Ｑ30 不正の正当化／Ｑ31 不正防止と罰則強化／Ｑ32 職場離脱の徹底／Ｑ33 人事ローテーション／Ｑ34 不正・不祥事件の早期発見／Ｑ35 不正・不祥事件の兆候／Ｑ36 健全な懐疑心／Ｑ37 不正発覚のきっかけ／Ｑ38 内部通報制度の機能向上／Ｑ39 外部からの照会・苦情への対応／Ｑ40 性善説か性悪説か／Ｑ41 不正・不祥事件発覚後の事実調査／Ｑ42 調査報告書の作成
- 第5章 本部における不正・不祥事件対策
- Ｑ43 事務リスク管理の着眼点（親類等との取引）／Ｑ44 事務リスク管理の着眼点（経費、給与）／Ｑ45 事務リスク管理の着眼点（融資業務）／Ｑ46 内部監査部門としての対応／Ｑ47 人事部門としての対応／Ｑ48 事務部門としての対応／Ｑ49 コンプライアンス部門としての対応
- 第6章 営業店における不正・不祥事件対策
- Ｑ50 営業店管理者としての注意点／Ｑ51 営業店のコンプライアンス態勢強化／Ｑ52 営業店における不正の機会／Ｑ53 事故者の心理状態と行動面の特徴／Ｑ54 早期発見のポイント／Ｑ55 自店検査実施上の留意点／Ｑ56 職員の家族や知人との取引／Ｑ57 部下・同僚からの報告・相談への対応／Ｑ58 不正発覚後の対応／Ｑ59 現預金の厳正な取扱い／Ｑ60 ルールの不徹底がもたらす不正・不祥事件／Ｑ61 店舗レイアウト・重要物保管